Bruto vs neto: cuánto te quitan realmente de tu sueldo
Te dijeron que ganarías 24.000€ al año. Pero a tu cuenta llegan 1.600€ al mes. ¿Dónde se fue el resto? Te lo explicamos con números reales.
¿Qué es el salario bruto?
El salario bruto es la cantidad total que tu empresa paga por tenerte. Es el número gordo, el que sale en la oferta de trabajo, el que usas para comparar con tus amigos (aunque todos lo hagan mal).
Pero ese dinero no llega entero a tu cuenta. Antes de que lo toques, Hacienda y la Seguridad Social se llevan su parte. Y no es poco.
Cuando una empresa te ofrece 30.000€ brutos anuales, no significa que vayan a ingresar 2.500€ al mes en tu cuenta. Significa que el coste total de tenerte es de 30.000€, pero tú solo verás una parte.
¿Y el salario neto?
El salario neto es lo que realmente llega a tu cuenta bancaria cada mes. Es tu dinero de verdad. El que usas para pagar el alquiler, la compra y esos cafés que juras que no cuentan.
El salario bruto es lo que cuestas. El salario neto es lo que cobras. La diferencia puede ser del 25% al 40%, dependiendo de cuánto ganes y tu situación personal.
¿Qué te descuentan exactamente?
De tu nómina se descuentan dos cosas principales:
| Concepto | % | Qué es |
|---|---|---|
| Seguridad Social | 6,47% | Jubilación, desempleo, formación y contingencias comunes |
| IRPF | 12-47% | Impuesto progresivo sobre la renta (cuanto más ganas, más %) |
1. Seguridad Social (fijo: 6,47%)
Este porcentaje es igual para todo el mundo. No importa si ganas 15.000€ o 60.000€: siempre te descuentan un 6,47% de tu bruto para financiar la Seguridad Social.
Con este dinero se pagan:
- Tu futura pensión (sí, esa que nadie sabe si existirá)
- El paro si te despiden
- Bajas por enfermedad, accidentes laborales, etc.
Pero ojo: tu empresa también paga otro ~30% extra por encima de tu bruto. Eso no lo ves en la nómina, pero es lo que realmente le cuestas. Si ganas 30.000€ brutos, tu empresa paga unos 39.000€ en total.
2. IRPF (variable: depende de cuánto ganes)
El IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) es progresivo: cuanto más ganas, mayor porcentaje pagas. Pero no como cree la mayoría.
Mucha gente piensa: "Si subo de tramo, me quitan más de todo". No. Solo pagas el porcentaje más alto por la parte que supera el umbral. Funciona por escalones.
Tramos de IRPF en España (2026)
| Base imponible | Tipo estatal | Tipo aprox. total* |
|---|---|---|
| Hasta 12.450€ | 9,5% | 19% |
| 12.450€ → 20.200€ | 12% | 24% |
| 20.200€ → 35.200€ | 15% | 30% |
| 35.200€ → 60.000€ | 18,5% | 37% |
| 60.000€ → 300.000€ | 22,5% | 45% |
| Más de 300.000€ | 24,5% | 47% |
*El tipo total incluye la parte estatal + autonómica. Varía según tu comunidad autónoma.
¿Quieres entender esto a fondo? Lee nuestra guía sobre cómo funciona el IRPF.
¿Qué más afecta a tu retención de IRPF?
El porcentaje de IRPF que te aplican en la nómina depende de varios factores:
- Tu salario bruto anual — a más sueldo, mayor retención
- Tu situación familiar — si tienes hijos a cargo, la retención baja
- Tipo de contrato — contratos temporales tienen una retención mínima del 2%
- Discapacidad — reduce la retención
- Hipoteca anterior a 2013 — puede reducir la retención (caso raro ya)
- Tu comunidad autónoma — Madrid retiene menos que Cataluña, por ejemplo
¿Quieres saber tu neto exacto? Usa nuestra calculadora de sueldo neto. Metes tu bruto y te dice lo que cobras realmente.
Ejemplo real: nómina de 24.000€ brutos
Persona soltera, sin hijos, contrato indefinido, en Madrid:
- Bruto mensual (14 pagas): 1.714€
- Seguridad Social (6,47%): −111€
- IRPF (~14,5%): −249€
- Neto mensual: ~1.354€
De 24.000€ brutos anuales, cobras unos 18.960€ netos al año. Te quitan más de 5.000€.
Ejemplo real: nómina de 30.000€ brutos
Misma situación (soltero, sin hijos, Madrid):
- Bruto mensual (14 pagas): 2.143€
- Seguridad Social (6,47%): −139€
- IRPF (~17%): −364€
- Neto mensual: ~1.640€
De 30.000€ brutos, cobras unos 23.000€ netos. La diferencia: 7.000€ al año que no ves.
12 vs 14 pagas: ¿qué es mejor?
En España puedes cobrar en 12 o 14 pagas. El total anual neto es el mismo. La diferencia:
| Modalidad | 24.000€ brutos/mes | Extras |
|---|---|---|
| 14 pagas | ~1.356€/mes | 2 pagas extra (jun/dic) de ~1.356€ |
| 12 pagas | ~1.580€/mes | Sin extras |
¿Cuál elegir? Si te cuesta ahorrar, 14 pagas te obligan a tener dos "colchones" extra al año. Si prefieres más liquidez mensual, 12 pagas. Financieramente, da igual.
Para profundizar en pagas extras: Pagas extras prorrateadas: ¿te conviene?
Cómo saber tu neto antes de firmar un contrato
Antes de aceptar una oferta de trabajo, calcula siempre tu neto. No firmes nunca basándote solo en el bruto.
Pasos:
- Pide el salario bruto anual (no mensual, porque puede incluir o no las extras)
- Pregunta si son 12 o 14 pagas
- Usa la calculadora de sueldo neto para sacar el número real
- Resta tu alquiler/hipoteca y gastos fijos — lo que queda es tu dinero de verdad
Consejo: Si tu neto mensual no cubre al menos tus gastos fijos + un 20% de ahorro, necesitas negociar o buscar alternativas. Lee nuestra guía sobre la regla 50/30/20 para repartir tu sueldo.
5 errores comunes con el bruto y el neto
- Comparar brutos entre países — 50.000€ en España ≠ 50.000€ en Alemania (diferentes impuestos y coste de vida)
- No contar el IRPF extra por subida de sueldo — un aumento de 3.000€ brutos puede ser solo 1.800€ netos extra
- Olvidar las pagas extras — si te dicen "1.500€/mes" con 14 pagas, tu bruto anual es 21.000€, no 18.000€
- No revisar la retención — si tu empresa retiene mal, puedes tener un susto (o una sorpresa) en la declaración de la renta
- Creer que subir de tramo IRPF te hace perder dinero — ya lo explicamos: cada tramo aplica solo a la parte que supera el umbral
¿Y si eres autónomo?
Los autónomos no tienen nómina. Tu "bruto" es lo que facturas, y tu "neto" es lo que te queda después de pagar:
- Cuota de autónomo (desde ~230€/mes con tarifa plana)
- IVA (21% que cobras al cliente pero devuelves a Hacienda)
- IRPF trimestral (20% de tus beneficios)
Es un mundo diferente. Si te interesa: ¿Autónomo o SL? y IVA e IRPF para autónomos.
Resumen rápido
| Concepto | Qué es |
|---|---|
| Bruto | Lo que la empresa paga por ti (antes de impuestos) |
| Neto | Lo que llega a tu cuenta (después de impuestos) |
| Seguridad Social | 6,47% fijo para todos |
| IRPF | Variable (12-47%) según cuánto ganas |
| Diferencia típica | Entre el 25% y el 40% del bruto |
Usa la calculadora de sueldo neto para saber exactamente cuánto cobras. Y si aún no tienes un plan para tu dinero, empieza con la regla 50/30/20.